February 05, 2010

HUD-1 là giấy gì?

TRINA VÕ

Hi Trina, Thu có thắc mắc là làm thế nào để lấy lại được $8,000 tax credit? Thu nghe nói là năm nay phải nộp cho sở thuế HUD-1 nữa, giấy này là gì vậy Trina? Thanks Trina. THU

Thu thân mến, năm nay, những ai đã hoàn tất thủ tục mua nhà và nộp hồ sơ thuế với Sở Thuế Liên Bang (IRS) sẽ phải chờ khoảng 4 tháng mới hy vọng nhìn thấy tiền. Không những vậy, họ phải nộp hồ sơ trên giấy chứ không thể gửi hồ sơ thuế qua máy điện toán (e-file) như trước đây vì bắt buộc phải nộp kèm theo các tài liệu chứng minh cho chuyện mua nhà.
Năm ngoái, những ai mua nhà lần đầu đều nhận được tiền tín thuế (first-time homebuyer tax credit) tương đối nhanh chóng nhờ khai Bản Điều Chỉnh Thuế 2008 (2008 Amended Tax Return) và không phải nộp chứng từ chứng minh. Nhưng đã xảy ra hàng ngàn vụ lợi dụng sự dễ dãi và tin vào sự lương thiện của người thọ thuế. Có những người đã khai gian để lấy $8,000 tín thuế của chính phủ nên IRS đã buộc tất cả những ai khai lấy tín thuế phải nộp kèm theo chứng từ. Sự kiểm soát đã làm chậm trễ gửi tiền bồi hoàn tín thuế cho mọi người.

Cũng vì muốn ngăn chặn các sự lạm dụng, sau hơn hai tháng trì hoãn, IRS đã công bố mẫu khai mới 5405 từ giữa Tháng Giêng để mọi người điền chi tiết và nộp kèm theo hồ sơ thuế 1040 hoặc hồ sơ thuế điều chỉnh (1040X).
Cho nên, từ nay, theo sự đòi hỏi của IRS, người chủ nhà đủ điều kiện để lấy tín thuế mua nhà phải nộp kèm theo hồ sơ thuế chứng từ chứng minh nơi cư trú (residency), bản chứng từ đúc kết thủ tục mua bán nhà (HUD-1) (settlement statement) và cả bản sao bằng lái xe nữa.
Bản sao bằng lái xe phải ghi địa chỉ mới của căn nhà để IRS đối chiếu. Tuy nhiên, nếu bằng lái xe chưa đổi và không có địa chỉ mới trên đó, người thọ thuế có thể thay thế bằng bản báo cáo tam cá nguyệt của ngân hàng (bank statements) hay chứng từ lãnh lương (pay stubs) trên đó có ghi tên và địa chỉ mới.
Các loại chứng từ khác như bản thông báo tiền lời đã trả (Mortgage interest statements), giấy đòi thuế bất động sản (property tax bills), giấy đòi tiền hội phí của hội chủ nhà (homeowners association) với tên chủ nhà, địa chỉ trên đó cũng có thể dùng để chứng minh.
Những người nộp hồ sơ thuế xin tiền tín thuế mua nhà nhưng thiếu chứng từ đã bị IRS yêu cầu nộp bổ túc, dĩ nhiên sẽ chậm nhận tiền tín thuế.
HUD-1 là bản đúc kết tài chính của vụ mua bán nhà mà tất cả các văn phòng làm thủ tục chuyển nhượng mua bán bất động sản (escrow offices) theo luật liên bang mà mọi giới liên quan trong vụ việc phải tuân theo. Trên đó, có ghi đầy đủ địa chỉ bất động sản, bên bán, bên mua, giá nhà, tiền vay nợ, các phí tổn trong vụ chuyển nhượng cũng như tốn phí vay nợ, tiền trả trước của người mua nhà v.v…
Đối với trường hợp mua nhà mới xây cất, không có mẫu HUD-1 thì người mua nhà phải chứng minh bằng giấy chứng nhận sử dụng căn nhà vì đã được kiểm soát an toàn của chính quyền địa phương (certificate of occupancy) trên đó ghi đầy đủ tên chủ nhà, địa chỉ bất động sản và ngày cấp chứng chỉ. Mua nhà di động (mobile home) cũng được hưởng tín thuế mua nhà chứ không phải chỉ là nhà xây cất trên mặt đất.
Để tiến hành nhanh chóng thủ tục lấy tín thuế, người mua nhà nên kèm theo cả bản hợp đồng mua nhà, trên đó ghi đầy đủ tên người bán, người mua, giá mua bán, các điều kiện hai bên đã thỏa thuận, và dĩ nhiên ngày tháng và chữ ký của cả hai bên.
Đối với những người đã có nhà và đi mua nhà khác (để lấy tín thuế $6,500) người thọ thuế phải chứng minh đã ở trong căn nhà cũ ít nhất 5 năm trong 8 năm qua kể từ ngày mua nhà mới.
Trên ấn chỉ 5405 mới, ngoài những câu hỏi theo thông lệ về tên và số an sinh xã hội, người ta thấy ở phần 1, các câu hỏi tổng quát, có câu hỏi ở mục E hỏi rằng, “Có phải quí vị mua nhà từ người thân trong gia đình (cha mẹ, con cái, anh chị em) của bên vợ hay bên chồng hay không? Nếu câu trả lời là có, quí vị không lấy được tiền tín thuế mua nhà. Luật không cho phép lấy tín thuế nếu người thân trong gia đình mua bán nhà cho nhau vì dễ xảy ra lạm dụng.”
Cha mẹ làm giấy tờ bán cho con cái chỉ với mục đích lấy số tiền $8,000 nếu mua nhà lần đầu, hoặc $6,500 nếu mua nhà khác là chuyện rất dễ thực hiện vì đều là những người trong gia đình tin cậy được nhau.
Một điều cần lưu ý là để lấy được tín thuế mua nhà, người mua phải ở trong căn nhà mới mua tối thiểu ba năm tính từ ngày đóng thủ tục giấy tờ (close of escrow).
Tháng Mười Một, 2009, Quốc Hội liên bang thông qua và Tổng Thống Obama ban hành đạo luật triển hạn tín thuế mua nhà cho tới hết Tháng Sáu, 2010. Không những cho tín thuế mua nhà lần đầu $8,000, người đã có nhà và mua nhà khác để ở (repeat buyer) cũng được hưởng tín thuế tối đa $6,500.
Muốn hưởng tín thuế, người thọ thuế phải ký bản hợp đồng mua nhà từ ngày 30 Tháng Tư, 2010 trở về trước và phải hoàn tất thủ tục mua bán, chuyển nhượng bất động sản trước ngày 1 Tháng Bảy, 2010.
Thu hoac quí vị cũng có thể vào trang nhà điện tử của Sở Thuế Liên Bang (www.irs.gov/) để tìm tài liệu liên quan đến đề tài của bài viết này.
Ngay khi vừa vào trang mạng IRS, phía trên bên trái, trong mục “Forms and Publications” có thể tìm thấy ấn chỉ 5405 ở số 4 và tài liệu hướng dẫn điền mẫu này ở số 5.
Tài liệu hướng dẫn giải thích và điền ấn chỉ 5405 dài 4 trang giấy in khổ 8.5X11 chữ nhỏ, nêu đầy đủ mọi điều cần thiết. Trina đề nghị quí vị nên đọc tài liệu này trước khi điền để tránh sai lầm.

Quí vị đang điên đầu vì nợ nhà chồng chất trả không nổi, hay nhà đang bị nguy cơ bị nhà băng kéo, hoặc tất cả gút mắt về mượn nợ, mua bán nhà cửa? Xin đừng quá lo lắng. Hãy liên lạc ngay với Trina. Là một chuyên viên địa ốc và làm loan chuyên nghiệp, Trina đã giúp cho nhiều quý vị giảm nợ xuống mức thấp nhất với những chương trình loan modification, hoặc mua bán nhà short sale hoặc bank owned với giá cả thấp hơn rất nhiều so với thị trường. Địa chỉ email của Trina là trinav@tuscanyre.com hoặc cell phone là 408-828-7714.